Читать отчет по банковскому делу: "Ведение расчетных операций в филиале АКБ "Легион" (ОАО) в г. Ярославль" Страница 16

№ п.п

Основание банковской операции (наименование документа, его номер, дата)

Содержание банковской операции

Корреспондирующие счета

Сумма

Регистры

Дт

Кт

частная

общая

синтетического учета

аналитического учета

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Платежное поручение от 01.12.2014 № 584 (см. прил. 15)

Оплата по счету № 506297361 от 01.12.2014 года за стройматериалы.в т.ч. НДС 18% - 262.16

40702

30102

1718-60

Ежедневный бухгалтерский баланс

Выписка с лицевого счёта

2

Платежное поручение от 03.12.2014 № 98 (см. прил. 16)

Перечисление собственных денежных средств для исполнения обязательств по договору БПА № 295-КО/БПА-2014 от 26.11.2014г. (обеспечительный платеж). НДС не облагается.

40702

30301

3000000

Ежедневный бухгалтерский баланс; Реестр бухгалтерских проводок по балансовым счетам за 03.12.14 по межфилиальным расчетам

Выписка с лицевого счёта

3

Платежное поручение от 02.12.2014 № 122 (см. прил. 17)Мемориальный ордер от 02.12.2014 № 122 (см.прил. 18)

Оплата за стройматериалы по договору № 36 от 17.11.2014г. Сумма 350000-00, в т.ч. НДС(18%) - 53389-83 Ручная перемаршрутизация документа 30102810900080000755 -> 30102810900080000755 Оплата за стройматериалы по договору N 36 от 17.11.2014 г. Сумма 350000-00, в т.ч. НДС(18%) - 53389-83

4070230223

3022330102

350000350000

Ежедневный бухгалтерский баланс

Выписка с лицевого счёта

4

Платежное поручение от 05.11.2014г. № 32 (см. прил. 19,20)

Частичная оплата по Договору 18/5 от 28.02.2014г. за строительные материалы, В том числе НДС 18 % - 58118.64 4.1.Сумма, поступившая на счет до выяснения по причине: неверные реквизиты получателя 4.2. Посылается запрос в Банк плательщика, проводка существляется, если в теч. 5 дн. приходит ответ, если нет, то средства возвращаются на счет плательщика

3010247416

4741640702

381000381000

Ежедневный бухгалтерский баланс

Выписка с лицевого счёта

5

Платежное поручение от 28.11.2014 № 1 (см. прил. 21); Мемориальный ордер от 28.11.2014 № 39 (см.прил.22)

Дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии в пользу застрахованных лиц. Рег. номер 086-030- 004125.

60301

30102

2500

Ежедневный бухгалтерский баланс

Выписка с лицевого счёта

6

Платежное поручение от 05.11.2014 № 8 (см. прил. 23); Мемориальный ордер от 05.11.2014 № 104 (см. прил. 24); Мемориальный ордер от 05.11.2014 №100 (см. прил.25)

Оплата по счету № 180000001147/1000/201410 от 31.10.2014г. За Услуги связи по л/с № 180000001147 (к счету- фактуре № 841408/76/045421 от 31.10.2014г.), в т.ч. НДС 88-24 руб.

60312

30102

578-44

Ежедневный бухгалтерский баланс

Выписка с лицевого счёта

7

Инкассовое поручение от 07.11.2014 № 404 (см. прил. 26)

№37450724 ПО РЕШЕНИЮ О ВЗЫСКАНИИ №33324 ОТ 07.11.2014Г. НА ОСНОВАНИИ СТ.46 НК РФ ОТ 31.07.98Г, № 146-ФЗ