Читать диплом по банковскому делу: "Статистическая оценка класса заемщика в деятельности коммерческого банка" Страница 3

(Назад) (Cкачать работу)

Подобное толкование термина и его сути приводят также ряд авторов. А.М. Тавасиев: «Кредитоспособность - это способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты)» [42]. С.Л. Ермаков: «Под кредитоспособностью стоит понимать способность и возможность заемщика погашать ссуды (в том числе ранее выданные) банку» [21]. По мнению В.В. Иванова под кредитоспособностью заемщика понимают способность своевременно и полностью погасить кредитное обязательство: а именно оплатить товар или возвратить сумму кредита с процентами [26]. Н.В. Журавлева имеет следующую точку зрения: «Кредитоспособность - возможность погасить кредиторскую задолженность».

Другое мнение по поводу понятия кредитоспособности высказывает А.В. Печникова: «Кредитоспособность есть качественная характеристика заемщика, необходимая для решения вопроса о возможности и условиях его кредитования, закрепляемых в кредитном договоре. Итак, кредитоспособность - это совокупность материальных и финансовых возможностей получения кредита и его предельная сумма, определяемая способностью заемщика возвратить кредит в срок и в полной сумме» [39].

Несколько иное понимание кредитоспособности дает Г.И. Кравцова [32]. Она считает, что это прогнозная, перспективная платежеспособность кредитополучателя, оценка которой должна охватывать предполагаемый период пользования кредитом.

Под кредитоспособностью клиента банка М.В. Рязанцева подразумевает наличие у него предпосылок для получения кредита и способность возвратить его в срок [40].

Таким образом, анализ различных суждений позволяет сделать вывод, что кредитоспособность - это оценка финансового и нефинансового состояние заемщика, позволяющее ему для совершения кредитной сделки дать банку гарантии о способности полностью и своевременно погасить кредит.

Определение кредитоспособности нужно с позиции характеристики финансового положения партнера для заключения договоров и выполнения работ и оказания услуг, а также предоставления коммерческого кредита. Следовательно, кредитоспособность - это совокупность материальных и финансовых возможностей получения кредита и его предельная сумма, определяемая способностью заемщика возвратить кредит в срок и в полной сумме.

Кредитоспособность связана с таким понятием как платежеспособность. Кредитоспособность заемщика в отличие от платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.

Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвидный и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в

Похожие работы