Читать контрольная по банковскому делу: "Расчет страховых тарифов по страхованию имущества" Страница 3

(Назад) (Cкачать работу)

Нагрузка часто устанавливается в процентах к брутто-ставке:

, (4)

Где− брутто-ставка;

− нетто-ставка;

− нагрузка, %.

= 4,24.

Единый страховой тариф для однотипных объектов страхования оказывается не всегда приемлем. Поэтому объекты классифицируются по признаку примерно одинаковой опасности, а тарифные ставки дифференцируются по некоторым объективным факторам.

Например, Если по истекшему договору страхования у страхователя не было страховых случаев, то ему может быть предоставлена скидка с величины страховой премии. При этом, чем дольше у страхователя не было страховых случаев, тем больше у него будет скидка. Соответственно чем больше со страхователем происходило страховых случаев, тем больше для него устанавливается надбавка к тарифу. Преимуществом такого критерия дифференциации тарифов для страховщика является то, что при этих условиях страхователь заинтересован в уменьшении числа страховых случаев. Премии же для таких страхователей назначаются более адекватно, и для них имеется хороший стимул к возобновлению договора.

Частным случаем описанной системы является система "бонус-малус", которая предусматривает, что каждому страхователю, заключающему договор страхования, присваивается определенный класс. Данный класс зависит от числа страховых случаев (наличия страховых случаев, суммы страховых выплат), которые произошли со страхователем по последнему договору страхования, а также от его класса принадлежности на начало последнего договора страхования. Система "бонус-малус" описывает эту зависимость через так называемое правило перехода из класса в класс. Кроме того, система предусматривает, какой базовый класс присваивается страхователю, никогда не заключавшему договор страхования ранее.

В целом страховая премия зависит от степени риска объекта, принимаемого на страхование, и условий страхования, т.е. объема предоставляемых услуг. Объем предоставляемых услуг можно уменьшить, введя исключения в перечень страховых рисков, а также ограничивая величину страхового покрытия. Иными словами, другая важная проблема тарификации - определить, каким образом условия страхования по ограничению страхового покрытия отразятся на величине страховой выплаты.

Задание 3

В Интернете с сайтов страховых компаний или из печатных изданий получить бухгалтерскую (финансовую) отчётность страховщика. Провести финансовый анализ отчётности.

. Провести вертикальный и горизонтальный анализ баланса и отчёта о прибылях и убытках.

. Оценить финансовое состояние страховой организации с помощью относительных величин-коэффициентов. В частности, оценка финансового состояния страховой организации может включать:

А. Общие показатели финансового анализа

) коэффициент собственного капитала, как удельный вес собственных средств в общей сумме пассивов баланса страховщика (в %):

, (5)

где− коэффициент доли собственного капитала в валюте баланса;

К − собственные средства страховой организации;

Б − сумма пассивов баланса.

) отношение страховых премий (взносов) по нетто-ставкам к собственным средствам.

, (6)

где− коэффициент отношения страховых премий к

Похожие работы