Читать диплом по банковскому делу: "Оценка кредитоспособности ссудозаемщика в коммерческом банке"

назад (Назад)скачать (Cкачать работу)

Функция "чтения" служит для ознакомления с работой. Разметка, таблицы и картинки документа могут отображаться неверно или не в полном объёме!

Дипломная работа по теме:

Оценка кредитоспособности ссудозаемщика в коммерческом банке

АННОТАЦИЯ В данной дипломной работе на основе обобщения и систематизации теоретических и методических аспектов анализа кредитоспособности ссудозаемщиков коммерческими банками в России даются рекомендации по совершенствованию методик оценки кредитоспособности ссудозаемщиков - юридических лиц, применяемой двумя российскими коммерческими банками: ОАО «БАНК А» и ОАО «БАНК Б».

ОГЛАВЛЕНИЕВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ССУДОЗАЕМЩИКА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1 Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности (платежеспособности) ссудозаемщика в коммерческом банке

1.2 Информационное обеспечение для проведения оценки кредитоспособности ссудозаемщика

1.3 Организационно-правовые аспекты и проблемы оценки судазаемщика в банках Российской Федерации

2. МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ССУДОЗАЕМЩИКОВ И МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ

2.1 Зарубежные методики анализа кредитоспособности ссудозаемщиков

2.2 Отечественные методики анализа кредитоспособности ссудозаемщиков

2.2.1 ОАО Сбербанк России

2.2.2 ОАО «Альфа - Банк»

2.2.3 ОАО «Россельхозбанк»

2.3 Методы оценки кредитного риска и управление им

3. ПРАКТИЧЕСКАЯ РЕАЛИЗАЦИЯ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ НПО «ЭЛСИБ» НА ПРИМЕРЕ ОАО «БАНК А» И ОАО «БАНК Б»

3.1 Расчет и оценка показателей кредитоспособности ссудозаемщиков по методике ОАО «Банк А»

3.2 Расчет и оценка кредитоспособности ссудозаемщиков по методике ОАО «Банк Б»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЕ А

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

ПРИЛОЖЕНИЕ В

ПРИЛОЖЕНИЕ Г

ВВЕДЕНИЕ Кредитные отношения имеют древнюю историю, такую же древнюю, как и обмен в человеческом обществе. Еще до развития товарно-денежных отношений кредит процветал в натуральной форме - это примерно то, что в нынешних условиях является коммерческим кредитом. Много позднее с появлением денег, как эквивалента в обменных отношениях, кредит развивался в форме ростовщичества. Так, с развитием товарно-денежных отношений кредит выступал двигателем обмена, затем торговли и, наконец, производства товаров и услуг. Кредитные отношения развивались неизменно успешно, потому как имели прочную основу - несоответствие потребностей имеющимся возможностям, порождающее сначала долг, затем необходимость его возвращать. Влияние цивилизации на эту область экономических отношений отразилось в появлении банков.

В настоящее время банковский кредит в развитых странах имеет чрезвычайно важное значение в развитии реального сектора экономики, потому что привлечение предприятиями кредитов на развитие производства (при рациональном использовании привлеченных средств) приводит к повышению рентабельности собственных средств. Отношения, складывающиеся между банками и предприятиями по поводу кредитования, строго регламентированы системой законодательных норм, положений, актов.

Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.

Для банка процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в назначенный срок. Изучение факторов, которые могут привести к непогашению кредита, именуют анализом кредитоспособности.

Основная цель такого анализа - определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.

Существует множество методов оценки кредитоспособности заемщиков, от применения которых во многом зависит финансовое состояние и жизнеспособность самого банка. Учитывая обратно пропорциональную зависимость между уровнями риска и доходности ссудных операций, банк должен строить свою кредитную политику так, чтобы обеспечивался баланс между осторожностью и рискованностью. Неправильная оценка кредитоспособности ссудозаемщика может привести к не возврату кредита, что вызовет нарушение ликвидности банка и, в конечном итоге, может привести к его банкротству.

Все вышеперечисленное обусловливает необходимость тщательного контроля за качеством выдаваемых кредитов, создания эффективной системы мониторинга кредитоспособности заемщиков и в целом говорит об актуальности темы исследования.

Исходя из этого целью дипломной работы является на основе обобщения и систематизации теоретических и методических аспектов оценки кредитоспособности ссудозаемщика в коммерческом банке разработать рекомендации по совершенствованию методик оценки кредитоспособности.

Для достижения данной цели в работе были поставлены следующие задачи:

раскрытие понятия кредитоспособности, задач и содержания ее анализа;

изучение информационного обеспечения оценки кредитоспособности коммерческих организаций;

анализ нормативно - правовой базы оценки кредитоспособности коммерческих организаций и регулирования кредитного риска банка;

анализ зарубежных и отечественных методик оценки кредитоспособности коммерческих организаций и основных подходов к оценке кредитных рисков;

практическая реализация оценки кредитоспособности ссудозаемщика - юридического лица на примере ОАО «Банк А» и ОАО «Банк В»: расчет и оценка показателей кредитоспособности по методике ОАО «Банк А» и ОАО «Банк Б»; проведение сравнительного анализа методик оценки кредитоспособности ссудозаемщиков, применяемых указанными банками, и разработка рекомендаций по их совершенствованию.

В качестве предмета настоящей работы выбрана оценка кредитоспособности ссудозаемщика как один из основных инструментов минимизации кредитного риска коммерческого банка.

Объект исследования - деятельность российских коммерческих банков в части кредитования ссудозаемщиков - коммерческих организаций.

Методической основой работы послужили научно-практические публикации в области оценки кредитоспособности коммерческих организаций и банковского дела, таких авторов, как: Лаврушин О.И., Ендовицкий Д.А., Бочаров И.В. и др., а также законодательные, нормативные и методические материалы.

В процессе исследования применялись общие методы исследования: наблюдение, абстрагирование и другие; методы анализа бухгалтерской отчетности: вертикальный, горизонтальный, коэффициентный, сравнение.

В качестве эмпирической базы исследования использовались данные бухгалтерской (финансовой) отчетности НПО «ЭЛСИБ» за отчетный период с 2009 г. по 2011 г.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ССУДОЗАЕМЩИКА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ .1 Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности (платежеспособности) ссудозаемщика в коммерческом банке В современных условиях, когда хозяйствующие субъекты самостоятельны в выборе большинства принимаемых ими решений, вопрос о необходимости разработки эффективной программы управления капиталом имеет первостепенное значение.

Собственный капитал организации - еще не гарантия прибыли. Однако даже если таковая существует, это не означает, что ее будет достаточно для инвестиций в развитие производства, пополнение оборотных активов и т.п. Собственные финансовые ресурсы являются основой стабильной работы организации, но вместе с тем это достаточно малоподвижные ресурсы, и рассматривать их в качестве долгосрочного источника финансирования расширенного воспроизводства основных фондов и нематериальных активов или источника пополнения оборотных активов рискованно. В результате альтернативным источником финансирования выступает заемный капитал.

Следовательно, кредиторам необходимо иметь точное представление о кредитоспособности их партнера. Для достижения этой цели коммерческие банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности. Однако для этого необходимо четко определить, что включает в себя это понятие, характерное для рыночной экономики.

В


Похожие работы

 
Тема: Оценка кредитоспособности заемщика в коммерческом банке
Предмет/Тип: Другое (Другое)
 
Тема: Понятие кредитоспособности и оценка кредитоспособности предприятий
Предмет/Тип: Банковское дело (Реферат)
 
Тема: Оценка кредитоспособности
Предмет/Тип: Финансы, деньги, кредит (Курсовая работа (т))
 
Тема: Оценка кредитоспособности юридических лиц
Предмет/Тип: Финансы, деньги, кредит (Реферат)
 
Тема: Оценка кредитоспособности предприятия
Предмет/Тип: Финансовый менеджмент, финансовая математика (Диплом)