Читать курсовая по банковскому делу: "Сострахование и перестрахование"

назад (Назад)скачать (Cкачать работу)

Функция "чтения" служит для ознакомления с работой. Разметка, таблицы и картинки документа могут отображаться неверно или не в полном объёме!

План

Введение

1. Понятие и сущность перестрахования и сострахования

1.1 Понятие перестрахования и сострахования

1.2 Основные функции перестрахования

1.3 Основные принципы перестрахования

2. Основные виды сострахования и перестрахования

2.1 Основные виды сострахования

2.2 Основные виды перестрахования

3. Динамика развития сострахования и перестрахования в России

Заключение

Список литературы

Введение Необходимыми условиями обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и стабильной деятельности являются сострахование и перестрахование. Именно они существенно обеспечивают финансовую устойчивость страховым организациям.

В настоящее время, в страховом бизнесе существует огромное количество крупных рисков, которые неизбежны и непосильны для одной организации. Каждая организация ставит на первое место задачу по минимизации рисков с учетом своих финансовых возможностей, что непосредственно приводит к снижению доходов. Одним из выходов из данной ситуации является перестрахование или сострахование, благодаря чему в случае наступления особо крупных рисков, страховщик защищает себя путем сокращения уровня ответственности по сравнению с принятыми обязательствами. А на существенную финансовую потерю он может составить большое число разовых выплат, вызванных наступлением страховых случаев. В противном случае, страховщик получит очень плохие результаты по всему страховому портфелю в течение года.

Таким образом, сострахование и перестрахование позволяет выравнивать такие колебания, что приводит к стабильности финансовых результатов деятельности страховой организации.

Сострахование и перестрахование, как важные способы страховой защиты были узаконены в России Законом РФ "О страховании" (ст. 12 и 13) в 1992 г. Уже через пару лет в стране было зарегистрировано 30 профессиональных перестраховочных фирм, однако экономически значимыми они с тех пор так и не стали. Сегодня отчитываются о своей деятельности примерно лишь 50% из них.

Сострахование и перестрахование - это способы страховой защиты рисков, особо крупных по стоимости или весьма подверженных воздействию неблагоприятных природноклиматических условий, на основе кооперирования по договору финансовых возможностей нескольких страховщиков.

Этим и обусловлена актуальность исследования данной темы, поскольку в настоящее время жизнь невозможно представить без наличия страховых отношений.

Цель предложенной работы: изучение сострахования и перестрахования.

В соответствие с заданной целью был поставлен ряд задач:

изучить сущность сострахования;

изучить сущность и виды, основные принципы перестрахования;

сравнить сострахование с перестрахованием;

проследить динамику развития сострахования и перестрахования в России.

1. Понятие и сущность перестрахования и сострахования .1 Понятие перестрахования и сострахования Рассмотрим основные понятия и сущность сострахования и перестрахования.

Перестрахование - это система экономических страховых отношений между страховыми организациями (далее - страховщики) по поводу заключенных сострахователями договоров страхования. То есть это система перераспределения риска между страховщиками, при которой первый (прямой) страховщик принимает от страхователя весь риск на собственную ответственность, а в дальнейшем перераспределяет между собой и другими страховщиками.

В соответствии с договором перестрахования страховщик, принимая на страхование риски, определенную часть ответственности и премии по ним оставляет на себе, а оставшуюся часть передает на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Таким образом, видно, что перестрахование позволяет страховой организации брать на себя риски клиентов, которые были бы слишком велики для одного страховщика. Перестрахование является так называемым страхованием страховщиков. Сегодня перестрахование уже занимает лидирующие позиции в мировой экономике, что привело к формированию новой группы страховых компаний -перестраховщиков, специализацией которых преимущественно являются операции по перестрахованию. Рассмотрим термины, применяемые в перестраховании.

Перестрахователь - страховщик, передавший часть своих страховых рисков вместе с частью страховой премии по этим рискам другому страховщику. Взамен этого страховая компания получает гарантию возмещения части расходов по страховым случаям. На схеме (рис.1), видно, что перестрахователь является цедентом. В свою очередь перестраховщик, он же по схеме цессионер, является той страховой компанией, которая за определенную страховую премию берет на себя перестрахование рисков. Процесс передачи рисков в перестрахование называют цессией. Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его другому страховщику (перестраховщику), который, в свою очередь, может передать его следующему страховщику (перестраховщику). Такая операция получила название ретроцессия, а перестраховщик, принявший риски в порядке последующих за цессией размещения рисков получил название ретроцессионария или ретроцессионера. Перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцедентом.

Сострахование - совместное страхование одного и того же объекта несколькими страховщиками. Сострахование уместно при страховании очень крупных объектов, когда одна страховая компания не в состоянии принять на себя крупные риски.

При таком виде страхования страхователю может выдаваться совместный или раздельные страховые полисы, исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком, пропорционально полученной им премии.

На практике принято, что условия страхования диктует состраховщик, имеющим наибольшую долю в страховании крупного объекта. Тем не менее, при совместном страховании какого-либо объекта страховые компании подписывают один договор страхования, в котором четко прописываются условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика по страхованию данного объекта.

Таким образом, мы видим, что сострахование является одной формой обеспечения устойчивой страховой защиты, которая использует принцип сотрудничества между страховщиками.

Важно отличать сострахование от двойного страхования, которое часто является признаком и проявлением недобросовестности страхователя. При двойном страховании суммарная ответственность страховщиков превышает страховую стоимость и при наступлении страхового случая у страхователя - если все страховщики выплатят ему сумму по договору в полном объёме - возникнет необоснованное обогащение. Схематично сострахование можно представить следующим образом.

На данной схеме видно как риски крупного предприятия распределяются между страховыми компаниями. В зависимости от принятого процента риска каждого зависит и процент страховой премии. 1.2 Основные функции перестрахования Существуют основные и вспомогательные функции перестрахования. К основной функции относится вторичное распределение риска, благодаря которому происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля. Что касается вспомогательных функций, то следует отметить, что перестрахование обеспечивает финансовую устойчивость страховых операций и деятельность страхового общества, а также позволяет принимать на страхование уникальные и дорогостоящие риски.

Следовательно, можно сделать выводы, что само перестрахованию является важной ступенью для организации новых видов и вариантов перестрахования. Важной задачей при проведении перестрахования является определение доли риска, какую можно оставить за собой, а какую передать перестраховщику. Собственное резервирование представляет собой некую часть страховой суммы, которую страховая компания фиксирует и в пределах которой она считает целесообразным возместить возможные убытки.

Можно выделить два метода определения лимита собственного удержания, используемых на практике:

. Максимально собственное удержание по убытку или по риску не должно выходить за рамки 1-5% от совокупной суммы


Похожие работы

 
Тема: Перестрахование и сострахование как методы обеспечения финансовой устойчивости
Предмет/Тип: Банковское дело (Реферат)
 
Тема: Перестрахование и сострахование – как методы обеспечения финансовой устойчивости
Предмет/Тип: Банковское дело (Реферат)
 
Тема: Перестрахование и сострахование – как методы обеспечения финансовой устойчивости
Предмет/Тип: Банковское дело (Реферат)
 
Тема: Перестрахование 4
Предмет/Тип: Банковское дело (Реферат)
 
Тема: Перестрахование
Предмет/Тип: Банковское дело (Реферат)