Читать диплом по банковскому делу: "Система управления внешними и внутренними активами коммерческого банка"

назад (Назад)скачать (Cкачать работу)

Функция "чтения" служит для ознакомления с работой. Разметка, таблицы и картинки документа могут отображаться неверно или не в полном объёме!

СодержаниеВведение

. Теоретические и методологические основы системы управления активами коммерческих банков

.1 Экономические основы и роль активных операций в деятельности банков

.2 Характеристика внутренних и внешних активов

.3 Система управления активами

. Анализ системы управления внешними и внутренними активами АО «KaspiBank»

.1 Финансово-экономическая характеристика АО «Kaspi Bank»

.2 Анализ формирования активов банка

.3 Действующая система управления активами

. Совершенствование системы управления внешними и внутренними активами коммерческого банка

3.1 Диверсификация активных операций банка

3.2 Автоматизация финансовой аналитики активных операций

.3 Совершенствование системы управления рисками

Заключение

Список использованной литературы

Введение

В сфере банковской деятельности особая роль и значение принадлежит формированию активов коммерческого банка, их источников накопления, распределения и использования, которые в свою очередь влияют на уровень банковского портфеля, структуру и качества активов банка. Экономическая эффективность использования в банковском портфеле активов, во многом зависит от влияния макроэкономических факторов мировой банковской сферы, уровня развития национальной экономики.

Банковский портфель активов и пассивов влияет на объемы банковской прибыли, проявление различных рисков регулирование их до приемлемого риска.

Структура и качество активов баланса в значительной степени определяют ликвидность и платежеспособность банка, а, следовательно, его надежность. От качества банковских активов зависят достаточность капитала и уровень принимаемых кредитных рисков, а от согласованности активов и пассивов по объемам и срокам - уровень принимаемых валютного и процентного рисков.

Совместное управление активами и пассивами дает банку инструмент для защиты депозитов и займов от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний, а также средства для формирования портфелей активов, способствующих реализации целей банка.

Суть управления активами и пассивами заключается в формировании тактики и осуществлении мероприятий, которые приводят структуру баланса в соответствие с его стратегией.

Качество активов банка оказывает влияние на все аспекты банковских операций. Если заемщики не платят проценты по своим займом, то чистая прибыль банка будет уменьшена. В свою очередь, низкие доходы (чистая прибыль) может стать причиной недостатка ликвидности. При недостаточном поступлении наличности банк должен увеличивать свои обязательства просто для того, чтобы оплатить административные расходы и проценты по своим имеющимся займам.

Нестабильная (низкая) чистая прибыль также делает невозможным увеличение капитала банка. Плохое качество активов непосредственно влияет на капитал. Если предполагается, что заемщики не оплатят основные суммы своих долгов, активы требуют свою ценность, и капитал уменьшается. Слишком большое число непогашенных займов является самой распространенной причиной неплатежеспособности банков.

Управление активами АО «KaspiBank» - это пути, направления и порядок размещения собственных и привлеченных средств, то есть это распределение на наличные деньги, инвестиции, ссуды и другие активы. Особое внимание при размещении средств уделяется ссудным операцииям и инвестициям в ценные бумаги. Решением проблемы размещения средств является «покупка» таких активов (предоставление ссуд и инвестиций), которые могут принести наивысший доход на приемлемом уровне риска. Значительная часть привлеченных банком средств подлежит оплате по требованию или с очень коротким сроком уведомления. Поэтому условиями разумного управления банком является обеспечение способности удовлетворять требования вкладчиков и наличие денежных средств, достаточных для удовлетворения потребностей в кредите клиентов банка.

Цель дипломной работы - исследовать систему управления внешними и внутренними активами коммерческого банка, а также проанализировать структуру и качество активов банка. Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:

исследовать теоретические основы активных операций;

выбрать научно - методологические основы коммерческого банка;

определить сущность активов и пассивов коммерческого банка;

выяснить структуру активов и пассивов банка АО «KaspiBank»;

выявить основные проблемы совершенствования управления активами в коммерческом банке.

Теоретической и методологической основой дипломной работы выступают труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов в области управления активами и пассивами коммерческих банков, ликвидностью, а также, научно-теоретические публикации по данной тематике в научных монографиях и периодических изданиях.

Объектом исследования являются банковская система Республики Казахстан, в том числе АО «KaspiBank».

Предметом исследования является система управления внешними и внутренними активами коммерческого банка.

1. Теоретические и методологические основы системы управления активами коммерческих банков .1 Экономические основы и роль активных операций в деятельности банков Активные операции банков - операции, с помощью которых банки размещают имеющиеся у них в распоряжении ресурсы для получения дохода и поддержания своей ликвидности, а вследствие, и обеспечения финансовой устойчивости. Банковские активы, так же, как и пассивы, состоят из текущих и капитальных статей. Капитальные статьи - здания, земля, принадлежащие банку; текущие - денежная наличность банков, учётные векселя и другие краткосрочные обязательства, ценные бумаги и ссуды. Около 80% банковских активов приходится на вложения в ценные бумаги и учётно-ссудные операции. С точки зрения прибыльности и ликвидности можно выделить 4 группы банковских активов:

1 группа банковских активов - первичные резервы. Это самые ликвидные активы, которые могут быть сразу использованы для удовлетворения заявок на кредиты и выплаты изымаемых вкладов. К ним относятся: денежная наличность банка (кассовые остатки на банковских счетах в виде банкнот и монет, достаточные для повседневных расчётов, и средства на корреспондентском счёте в центральном банке), чеки и другие платёжные документы в процессе инкассирования, средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках. Такие активы не приносят дохода, но относятся к главным источником ликвидности банка.

2 группа активов - вторичные резервы. Это приносящие небольшой доход, но высоколиквидные активы, которые с незначительной задержкой и минимальным риском потерь можно превратить в наличные средства. К ним относятся векселя и прочие краткосрочные ценные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды первоклассным заёмщикам. Основное значение этой группы активов - служить источником пополнения первичных резервов.

3 группа - самая важная часть банковских активов - портфель банковских ссуд. Банковские ссуды - наиболее прибыльные, но и самые рискованные активы. Данная группа активов - главный источник дохода банка.

4 группу банковских активов образует портфель банковских инвестиций, или портфель ценных бумаг. Формирование портфеля инвестиций преследует 2 цели: приносить банку прибыль и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных ценных бумаг и превращения их в краткосрочные.[35]

Активные операции банка образуют определяющую и существенную часть его операций. Под системой активов определяется соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу. Качество активов определяется целесообразной структурой его активов, объёмом рисковых активов, объёмом критических и неполноценных активов, диверсификации активных операций и признаками их изменчивости. Активы коммерческих банков разделяют на четыре основные категории:

.Наличность в кассах и приравненные к ним средства.

.Инвестици в ЦБ.

.Ссуды.

.Здания и сооружения.

Первая основная составляющая активов банка - «Наличные деньги и приравненные к ним средства». Органы регулирования и контроля требуют от банков держать часть своих средств в наличной форме, а


Похожие работы

 
Тема: Система управления краткосрочными активами ОАО "Мозырьсоль"
Предмет/Тип: Эктеория (Диплом)
 
Тема: Система управления оборотными активами на примере "Спартак - отделочные материалы"
Предмет/Тип: Финансы, деньги, кредит (Диплом)
 
Тема: Управление активами банка. Методы управления активами. Критерии распределения средств по категории активов
Предмет/Тип: Банковское дело (Практическое задание)
 
Тема: Политика управления оборотными активами
Предмет/Тип: Финансовый менеджмент, финансовая математика (Контрольная работа)
 
Тема: Политика управления оборотными активами
Предмет/Тип: Финансы, деньги, кредит (Контрольная работа)