Читать контрольная по банковскому делу: "Расчет страховых тарифов по страхованию имущества"

назад (Назад)скачать (Cкачать работу)

Функция "чтения" служит для ознакомления с работой. Разметка, таблицы и картинки документа могут отображаться неверно или не в полном объёме!

Содержание Задание 1

Задание 2

Задание 3

Тестовые задания

Список литературы

Приложение. Бухгалтерская (финансовая) отчетность ОАО СК «Внеш-экономстрах» Задание 1 Объект застрахован по системе пропорциональной ответственности. В табл. 1 приведены показатели, необходимые для выполнения задания. Таблица 1

Показатели для расчёта размера страховой выплаты по страховому случаю по страхованию имущества

Показатель

Значение показателя по вариантам

8

Действительная стоимость объекта страхования на момент заключения договора, млн руб.

280

Сумма, на которую застрахован объект, млн руб.

170

Размер ущерба в процентах к действительной стоимости объекта страхования, %

56

Процент износа имущества по отношению к его действительной стоимости на момент страхового случая, %

12

Сумма затрат по спасению имущества и приведению его в порядок после страхового случая, млн руб.

9

Условная франшиза, млн руб.

3

Определить размер страховых выплат.

Решение

Под убытком в страховании понимают подлежащий возмещению страховщиком ущерб, причиненный объекту страхования в результате страхового случая; урегулирование убытка - процедура выплаты страхового возмещения.

Сумма страхового возмещения при страховании имущества определяется по системе пропорциональной ответственности исходя из следующего соотношения:, (1)

Где Q − сумма страхового возмещения;

− фактическая сумма ущерба;

W − страховая сумма по договору;

− действительная стоимость объекта страхования.

При расчёте суммы ущерба используют действительную стоимость имущества на момент заключения договора страхования (280 млн. руб.), уменьшенную на величину износа (280*12/100 = 33,6 млн. руб.).

Стоимость имущества с учетом износа составит 280 - 33,6 = 218,4 млн. руб.

Размер ущерба составит 218,4*56/100 = 122,304 млн. руб.

Затраты по спасению имущества и приведению его в порядок после страхового случая возмещаются в аналогичном порядке. Таким образом, фактическая сумма ущерба увеличивается на затраты по спасению имущества и приведению его в порядок после страхового случая:

,304 + 9 = 131,304 млн. руб.

Выплачиваемая сумма страхового возмещения зависит от соотношения между страховой суммой и действительной стоимостью имущества на момент заключения договора страхования:

= 79,72 млн. руб.

Франшизу различают условную (невычитаемую) и безусловную (вычитаемую).

В данном случае имеет место условная франшиза: 79,72 > 3, поэтому размер страховых выплат составит 79,72 млн. руб.

Ответ: 79,72 млн. руб.

Задание 2

Для расчета страховых тарифов по страхованию имущества определены следующие усредненные статистические данные. Стоимость одного объекта имущества составляет 60 млн. руб. Ущерб, причиняемый одному объекту, оценивается 20 млн. руб. Частота страховых случаев, приходящихся на один объект, − 0,08, то есть за один год страховой случай происходит с 8 объектами из 100.

Значение показателя количества договоров страхования, которое планируется заключить страховщиком за год (Д) приведены ниже.

Таблица 2

Количество договоров страхования, которое планируется заключить за год

Показатель

Значение показателя по вариантам

8

Количество договоров страхования, которое планируется заключить

180

Таблица 3

Значение показателя нагрузки

Показатели

Значение показателей по вариантам

8

Значение показателя нагрузки, в % к брутто-ставке

18

Определить значение брутто-ставки страхового тарифа. Расчёты необходимо сопроводить подробными пояснениями. Выделить (условно) значимые факторы и провести дифференциацию страхового тарифа. Привести примеры иных способов определения страхового тарифа.

Решение

Страховой тариф (тарифная ставка) представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы (обычно в рублях со 100 рублей страховой суммы) или объекта страхования.

Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто-ставки, и состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, из которого производятся выплаты страхового возмещения. По видам страхования иным, чем страхование жизни, нетто-ставка может включать две составляющие:

− убыточность страховой суммы;

− рисковая надбавка.

Убыточность страховой суммы представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме застрахованных объектов и определяется обычно в рублях со 100 рублей страховой суммы в расчете на один год:, (2)

Где− убыточность страховой суммы;

− сумма страхового возмещения;

− сумма застрахованных объектов (по страховой сумме);

− сумма средней выплаты на один объект;

− число пострадавших объектов;

− средняя страховая сумма;

− число застрахованных объектов;

− частота наступления страховых случаев.

2,67 руб.

Рисковая надбавка служит для учета неблагоприятных колебаний показателя убыточности за данный год от среднего арифметического и определяется с помощью специального расчета. В личном страховании в связи с тем, что объем страховой совокупности достаточно велик, а страховые суммы сравнительно невелики, рисковая надбавка обычно не вычисляется. Наиболее простым способом вычисления рисковой надбавки является следующая формула:

, (3)

где- значение рисковой надбавки;

- значение убыточности страховой суммы;

- коэффициент гарантии безопасности;

- частота наступления страхового случая;

- количество договоров страхования, которое планируется заключить.

Значение коэффициента гарантии безопасностивыбирается из справочника. Ниже приведены некоторые значения коэффициента(см. табл. 4).

Таблица 4

Зависимость значения коэффициента a от степени гарантии безопасности

a

0,84

0,90

0,93

0,95

0,99

1,001,281,481,642,33

Если исходить из степени обеспечения гарантии безопасностив размере 84%, значение коэффициента равен 1,00.

0,81

Нагрузка покрывает расходы на ведение дела, связанные с организацией страхования; прочие расходы страховщика; услуги страховых посредников (комиссионное вознаграждение) и содержит заложенную норму прибыли страховщика.

Нагрузка часто устанавливается в процентах к брутто-ставке:

, (4)

Где− брутто-ставка;

− нетто-ставка;

− нагрузка, %.

= 4,24.

Единый страховой тариф для однотипных объектов страхования оказывается не всегда приемлем. Поэтому объекты классифицируются по признаку примерно одинаковой опасности, а тарифные ставки дифференцируются по некоторым объективным факторам.

Например, Если по истекшему договору страхования у страхователя не было страховых случаев, то ему может быть предоставлена скидка с величины страховой премии. При этом, чем дольше у страхователя не было страховых случаев, тем больше у него будет скидка. Соответственно чем больше со страхователем происходило страховых случаев, тем больше для него устанавливается надбавка к тарифу. Преимуществом такого критерия дифференциации тарифов для страховщика является то, что при этих условиях страхователь заинтересован в уменьшении числа страховых случаев. Премии же для таких страхователей назначаются более адекватно, и для них имеется хороший стимул к возобновлению договора.

Частным случаем описанной системы является система "бонус-малус", которая предусматривает, что каждому страхователю, заключающему договор страхования, присваивается определенный класс. Данный класс зависит от числа страховых случаев (наличия страховых случаев, суммы страховых выплат), которые произошли со страхователем по последнему договору страхования, а также от его класса принадлежности на начало последнего договора страхования. Система "бонус-малус" описывает эту зависимость


Похожие работы

 
Тема: Страхование имущества и резервы роста страховых поступлений
Предмет/Тип: Банковское дело (Диплом)
 
Тема: Страхование имущества и резервы роста страховых поступлений
Предмет/Тип: Банковское дело (Диплом)
 
Тема: Расчет страховых взносов в Пенсионный фонд
Предмет/Тип: Банковское дело (Курсовая работа (т))
 
Тема: Расчет страховых тарифов агентами и брокерами
Предмет/Тип: Банковское дело (Курсовая работа (т))
 
Тема: Расчет страховых тарифов агентами и брокерами
Предмет/Тип: Банковское дело (Курсовая работа (т))