Читать диплом по банковскому делу: "Оценка кредитоспособности заемщика"

назад (Назад)скачать (Cкачать работу)

Функция "чтения" служит для ознакомления с работой. Разметка, таблицы и картинки документа могут отображаться неверно или не в полном объёме!

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Кубанский государственный университет

Кафедра экономического анализа, статистики и финансов

Факультет экономический

Направление 38.03.01 экономика

Профиль «Финансы и кредит» Выпускная квалификационная работа бакалавра

Тема:

Оценка кредитоспособности заемщика Работу выполнил студент

Партылов Кирилл Владимирович

Научный руководитель

к.э.н., доцент Е.Б. Федотова Краснодар 2015

СОДЕРЖАНИЕ Введение

. Теоретические основы и показатели кредитоспособности предприятия

.1 Сущность кредитоспособности и её значения

.2 Современные критерии и методики оценки и анализа кредитоспособности предприятия

.3 Информационные источники, используемые для оценки кредитоспособности

. Оценка кредитоспособности заемщика в ОАО «Сбербанк России»

.1 Организационная характеристика коммерческого банка ОАО «Сбербанк России»

.2 Анализ основных финансовых показателей деятельности ОАО «Сбербанк России»

.3 Анализ и оценка кредитоспособности заемщиков в ОАО «Сбербанк России» (на примере ПАО "Магнит")

. Совершенствование методики оценки кредитоспособности корпоративного заемщика

Заключение

Список использованных источников ВВЕДЕНИЕ Актуальность данной темы трудно переоценить в условиях современного финансового кризиса. Кризис привел к снижению платежеспособности заемщиков. В этих условиях правильная оценка кредитоспособности заемщика это одна из основ эффективного кредитования.

Фундаментальной природой кредита является элемент доверия между кредитором и заемщиком. Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями кредитного договора. В процессе проведения кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском невозврата заёмщиком суммы основного долга и неуплаты процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может проявиться при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его текущей деятельности. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов или, напротив, обеспечить их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности предприятия. Особенность формирования и использования базы данных заёмщика для анализа его кредитоспособности, как и методику оценки кредитоспособности клиентов, каждый банк определяет для себя сам. Основными источниками информации для анализа финансового состояния и финансовых результатов деятельности предприятий является финансовая отчетность.

Объектом исследования данной работы является деятельность ОАО «Сбербанк России». Оценка кредитоспособности предприятий, на примере ПАО «Магнит», в данной работе рассматривается, как предмет исследования. Для сравнения и более полного анализа данной темы, исследуются различный опыт оценки кредитоспособности клиентов банка.

Цель дипломной работы - оценить кредитоспособность заемщика и разработать рекомендации по совершенствованию методики кредитования для ОАО «Сбербанк России».

Исходя из поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:

раскрыть теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщиков;

охарактеризовать методы оценки кредитоспособности клиентов и информационную базу для их использования;

проанализировать коммерческую деятельность ОАО «Сбербанк России»

проанализировать финансовую деятельность ПАО «Магнит»

оценить кредитоспособность розничной сети ПАО «Магнит» для ОАО «Сбербанк России»

предложить рекомендации по совершенствованию системы кредитования для ОАО «Сбербанк России.

Методической основой исследования послужили общенаучные методы и приемы исследования: системного подхода, сравнительного, структурно-функционального, статистического анализа, а также другие методы изучения, обобщения и обработки информации.

Информационную основу работы составляют материалы научно-практических конференций, публикации в периодической печати, материалы сети Интернет.

В первой главе исследованы теоретические основы и показатели кредитоспособности заемщика, рассматриваются современные критерии и методики оценки и анализа кредитоспособности предприятия, а так же Информационные источники, используемые для оценки кредитоспособности заемщика.

Во второй главе проводится анализ основных финансовых показателей деятельности ОАО «Сбербанк России». Проведен анализ и оценка кредитоспособности заемщиков в ОАО «Сбербанк России» (на примере ПАО "Магнит").

В третьей главе представлены мероприятия по совершенствованию методики оценки кредитоспособности корпоративного заемщика.

Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников (30 наименований). Работа сопровождена 19 таблицами, 1 рисунками. . Теоретические особенности кредитоспособности .1 Сущность кредитоспособности и её значения Понятие «кредитоспособность» взаимосвязано с понятием «платежеспособность», однако в зависимости от целей анализа они могут рассматриваться по-разному. В одном случае платежеспособность заемщика рассматривается как более широкое (общее) понятие по сравнению с его кредитоспособностью, выступающей в роли ее элемента. В другом случае платежеспособность сводится к ликвидности баланса, которая является одним из показателей, характеризующим качество кредитоспособности заемщика.

Сущность кредитоспособности заключается в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погашать задолженность по займу, степень риска, которой банк готов взять на себя.

Кредитоспособность - это правовая и финансовая возможность заемщика привлекать заемные средства, а также его желание и способность в условиях неопределенности возвратить полученный кредит с процентами в срок, установленный договором.

Таким образом, под кредитоспособностью заемщика (клиента) коммерческого банка принято понимать его способность полностью и в срок (определенный в кредитном договоре) рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам) перед банком. Информация о ней имеет важное значение и для кредитора, и для заемщика. Для первого она означает уменьшение риска потерь из-за вероятности возникновения финансовых затруднений у предприятия, срывов договоров и неплатежей, для второго - знание его платежеспособности и долговременной финансовой устойчивости, чтобы выработать тактические и стратегические решения по обеспечению финансовыми ресурсами дальнейшего развития предприятия.

Понятие кредитоспособности включает в себя два принципиальных момента: во-первых, прогноз платежеспособности данного клиента по обязательствам данного кредитного договора на ближайшую перспективу, и, во-вторых, степень индивидуального риска банка, связанного с возможным невозвратом конкретной ссуды конкретным клиентом в сроки, указанные в кредитном договоре. Эти моменты, являясь базой для ранжирования заемщиков (клиентов) по их надежности, существенным образом определяют ключевые параметры кредитного договора (размеры кредита, ссудного процента, сроки платежей).

Таким образом, понятие кредитоспособности является комплексной характеристикой, которая используется для описания взаимодействия заемщика и банка в рамках кредитного договора.

Выделяют следующие критерии кредитоспособности компании:

· характер контрагента;

· способность заимствовать средства;

· способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга;

· собственный капитал, обеспечение кредита;

· условия, в которых совершается кредитная сделка, контроль (соответствие характера операции


Похожие работы

 
Тема: Оценка кредитоспособности заемщика
Предмет/Тип: Банковское дело (Курсовая работа (т))
 
Тема: Оценка кредитоспособности заемщика
Предмет/Тип: Банковское дело (Реферат)
 
Тема: Оценка кредитоспособности заемщика
Предмет/Тип: Банковское дело (Курсовая работа (т))
 
Тема: Оценка кредитоспособности заемщика
Предмет/Тип: Другое (Другое)
 
Тема: Оценка кредитоспособности заёмщика
Предмет/Тип: Банковское дело (Диплом)