Читать практическое задание по банковскому делу: "Управление активами банка. Методы управления активами. Критерии распределения средств по категории активов" Страница 5

(Назад) (Cкачать работу)

8

"Неработающие" (беспроцентные)

150

180

Баланс:

1 000

1 000

г) Произошло увеличение RSA и уменьшение RSL:

Процентная прибыль (чистый процентный доход) - это процентный доход за вычетом расходов по выплате процентов. Именно чистый процентный доход формирует основную часть дохода банка.

Чистая процентная маржа - показатель прибыльности банка - разница между средней процентной ставкой, получаемой по кредитам и инвестициям, и средней ставкой, уплачиваемой по обязательствам и капиталу.

Чистая процентная маржа - соотношение чистого процентного дохода банка к средней сумме его активов, приносящих проценты.

GAP-анализ имеет целью количественную оценку влияния изменения процентных ставок на чистый процентный доход (процентную маржу) и используется банками в управлении процентным риском двояко, как для хеджирования риска, так и в спекулятивных целях. GAP-модель может быть представлена формулой: GAP = RSA - RSL, (1) где RSA - активы, чувствительные к изменению процентных ставок на рынке;

RSA - пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок на рынке;

GAP - разрыв, выраженный в абсолютных единицах- рублях или валюте.

Если объём активов, чувствительных к изменению процентной ставки, больше пассивов такого же типа, то имеет место положительный разрыв. Противоположная ситуация называется отрицательным разрывом.

Похожие работы